Sinds 1 maart kun je je aangifte inkomstenbelasting over 2020 indienen. Tijd voor een nieuwe editie van Viisi’s tips, met handige checklist! Waar moet je op letten bij het invullen? En welke aftrekposten kun je meenemen als je (net) een koophuis hebt?

Belastingaangifte over 2020 (maart 2021)

Waar kan ik op letten bij het invullen van mijn belastingaangifte?

Algemeen:

  • Controleer de vooraf ingevulde aangifte op onjuistheden. De Belastingdienst vult meestal automatisch het digitale formulier voor je in. Het kan echter zijn dat er iets niet klopt. Je bent zelf verantwoordelijk voor het correct invullen van je aangifte. Daarom is het, om toekomstige verrassingen te vermijden, goed als je nog even alles naleest.
  • Blijf niet tot het allerlaatste moment wachten en vul je belastingaangifte zo snel mogelijk in! Dat bespaart je een hoop stress en zoekwerk. Houd er wel rekening mee dat het in de eerste 2 weken vaak erg druk is op de website van de Belastingdienst, het aantal mensen dat tegelijkertijd online aangifte kan doen is nog relatief beperkt. Mocht het echt niet lukken voor 1 mei, dan kun je ook uitstel aanvragen.

Woning gekocht:

  • Heb je in 2020 een woning gekocht? Dan heb je, naast de hypotheekrenteaftrek, een aantal extra eenmalige aftrekposten.

Woning verkocht:

  • Heb je in 2020 een woning verkocht of je hypotheek overgesloten? Check ook hierbij of je kosten kunt aftrekken.
  • Heb je je huis in 2020 verkocht en heb je een restschuld? Dan kun je de rente die je betaalt over die restschuld (sinds 2018) niet aftrekken.

Fiscaal partnerschap:

  • Heb je een fiscaal partner? Dan kun je soms, door je posten zoals de hypotheekrenteaftrek slim te verdelen, voordeliger uitkomen. Dit is natuurlijk wel afhankelijk van je situatie. Als je samen een huis hebt gekocht, ben je automatisch fiscaal partner.
  • Let op: heb je in 2020 voor het eerst met je huidige partner een woning gekocht? En is dit niet de eerste koopwoning van jou of je partner? Dan is het verstandig om je belastingaangifte te laten doen door een belastingadviseur. Jullie hebben dan namelijk een verschillend eigenwoningverleden en het is belangrijk dat dit goed in je aangifte wordt weergegeven.

Overige aandachtspunten:

  • Ben je in het bezit van een rijksmonumentenpand? Dan kun je de onderhoudskosten (sinds 2019) niet meer aftrekken. Je kunt wel een subsidie aanvragen voor de deze kosten.
  • Heb je in 2020 een studie gevolgd? Je kunt dan een aantal kosten die je hebt gemaakt aftrekken, mits je geen studiefinanciering hebt ontvangen.
  • Kijk goed naar je aftrekposten! Als je bijvoorbeeld vaak geld doneert aan goede doelen met een ANBI-status, dan kun je deze aftrekken van de belasting. Er is wel een drempel van 1% van je inkomen.
  • Als je vorig jaar zorgkosten hebt gemaakt die niet zijn vergoed door je zorgverzekering, dan kun je deze onder voorwaarden ook aftrekken. Let op: dit geldt niet voor de kosten van je zorgverzekering zelf en het eigen risico.
  • Ben je gescheiden en betaal je partneralimentatie? Dan mag je dit ook gebruiken als aftrekpost. Als je juist partneralimentatie ontvangt, betaal je er inkomstenbelasting over.
  • Reis je voor je werk (in loondienst) met het OV, maar worden die reiskosten niet vergoed? Dan mag je hiervoor onder voorwaarden een bedrag aftrekken van je inkomen.

Checklist belastingaangifte over 2020

Houd de volgende gegevens (indien van toepassing) bij de hand als je je belastingaangifte gaat invullen.

Persoonlijke gegevens:

  • Je burgerservicenummer (BSN) en eventueel dat van je partner en kinderen
  • Je rekeningnummer
  • Je DigID en eventueel dat van je partner

Inkomsten:

  • Je jaaropgave(n) over 2020
  • Eventueel ontvangen partneralimentatie

Bankrekeningen:

  • Jaaroverzicht 2020 van je bankrekening(en)
  • Jaaroverzicht 2020 van je spaarrekening(en) en eventueel dat van je kinderen
  • Jaaroverzicht 2020 van je beleggingen

Wonen:

  • Heb je een woning gekocht of verkocht? Houd dan ook de nota van afrekening bij de hand, met daarop:
    • Advies- en bemiddelingskosten hypotheekadviseur (als je bij Viisi advies hebt gehad heb je daar waarschijnlijk een losse factuur voor ontvangen)
    • Taxatiekosten
    • Kosten Nationale Hypotheek Garantie (NHG)
    • Verlengingskosten hypotheekofferte (ook wel bereidstellingsprovisie genoemd)
    • Let op: als je een van deze kosten vóór de overdracht bij de notaris al had betaald (bijvoorbeeld de kosten van je hypotheekadviseur), pak dan de factuur zelf erbij
  • Jaaroverzicht 2020 van je huidige hypotheek (als je die hebt)
  • WOZ-waarde (Let op: gebruik die van 2020 (peildatum 1 januari 2020), dus niet de WOZ-beschikking die je recentelijk hebt ontvangen! Die is namelijk van 2021.)

Aftrekposten:

  • Kosten studie 2020
  • Overzicht giften en donaties
  • Zorgkosten die je niet vergoed hebt gekregen (eigen risico en kosten zorgverzekering tellen niet mee)
  • Eventueel betaalde partneralimentatie
  • OV-kosten voor woon-werkverkeer

Overig:

  • Een overzicht van je overige leningen en schulden
  • Gegevens van betaalde lijfrentepremies
  • Een overzicht van betaalde arbeidsongeschiktheidsverzekeringen (AOV). Let wel op: De premie voor een woonlastenverzekering met arbeidsongeschiktheidsdekking is vaak juist niet fiscaal aftrekbaar! Kijk hiervoor op de polis of vraag het je adviseur.
  • Dividendgegevens
  • Eventueel je voorlopige aanslag inkomstenbelasting over 2020
  • Eventueel je voorlopige aanslag inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet over 2020

Kom je ergens niet uit wat betreft de kosten rond je woning of een verzekering? Neem dan gerust contact op met jouw Viisi-adviseur.